浙江慈溪，素有“小家电之都”之称。大大小小的代工厂、贸易公司挤在一条条街道上，彼此靠现金、账期、口头承诺维系着日常的生意往来。据最高人民检察院网站2026年7月21日发布的通报，一起合同诈骗案近期在慈溪市人民法院公开开庭审理，最高检把这起案件的作案手法概括为“花小钱钓大鱼”——公诉人指控的套路并不复杂：以预付小额货款为诱饵，先做几笔小单子，货款按时打给厂家，取得信任后再拿下大单，货一发出，人就联系不上了。
通报显示，2023年6月至11月间，被告人王某某以某商贸公司法定代表人的身份出面洽谈合同，另案处理的金某某负责在后端把到手的货物迅速转卖变现，两人分工配合。用这种“先小后大”的套路，他们先后拿下当地9家小家电企业的货，涉案货值3500余万元，实际支付给厂家的货款只有480余万元，企业损失合计3060余万元。更能说明问题的是货物的流向——不是被留下来用于经营，而是“货到当日即被五折抛售”，王某某本人分得的赃款至少165万余元。案件目前尚未判决。
我把这起案件的细节讲这么细，是因为它几乎是刑法第二百二十四条第三项的一个现实注脚。这一项规定的情形是“没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同”，通报里“以预付小额货款为诱饵”这句话，说的就是这个。厂家看到的是一个按时付款的客户，看不到的是这个客户从一开始就没打算把生意做下去，货一到手就要变现套利。
但我接触的更多咨询，不是这种案件，是一家企业发完货，客户拖欠货款，理由是资金链紧张、下游经销商压款、生产出了问题，货款迟迟收不回来，企业主坐不住了，第一反应往往是这是不是被骗了，要不要报警。这个问题背后，藏着中小企业主最真实的焦虑。几十万甚至上百万的货款压在账上，报警走刑事程序，等的是立案、侦查、开庭这条漫长的路，未必能追回损失；走民事诉讼，赢了官司，对方账户里可能已经空了，执行不到位一样是竹篮打水。两条路都不轻松，选错了更是雪上加霜。
区分点在哪里，法律给出的答案是“非法占有目的”——不是对方有没有还钱的能力，而是对方在签约、收货、收款的那个当下，有没有打算把生意做下去。1998年最高人民法院发布、2020年修正的《关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》，和2003年最高人民法院印发的《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》，给司法机关提供的判断思路大致是同一个方向——看行为人有没有履约能力、是不是用了虚构或伪造的手段、拿到货物或货款后有没有实际的经营行为、财物最后流向了哪里、不履约之后的态度是逃匿还是协商。
把这几条落回到经营场景里，几种情形基本可以确认存在“非法占有目的”。一开始就用虚构的公司、伪造的营业执照或者冒用他人名义签合同的，这个主体本身就是假的。没有真实履约能力，靠先做小单子骗信任、再一次性卷走大单货物或货款的，这正是慈溪案的手法。收到货物、货款、预付款后不做任何经营动作，直接转移、藏匿资产或者干脆失联的，钱和人都不见了，说明从头到尾就没打算履约。这些情节同时或者部分出现，指向的就不是一笔亏本生意，而是一场设计好的骗局。
但另一种情形要格外当心，不要急着往刑事案件上靠。如果对方是真实存在、有实际经营场所和人员的公司，货物收到后确实投入了生产或者转卖给了下游，账上也确实有过还款记录，只是因为市场行情变化、下游客户违约、资金周转出了问题导致这一笔账迟迟结不了，这更接近一场普通的合同纠纷，走的应该是民事诉讼加财产保全的路子，而不是刑事报案。把正常的商业风险当成被骗去报案，公安机关大概率不会立案，反而耽误了申请保全、启动诉讼的时间窗口，对方的账户和资产，可能就在这段等待里被合法或不合法地转移掉了。
从近年检察机关办理的合同诈骗案件看，“是否有实际经营行为”和“财物的最终去向”是被反复审查的要点，比单看“有没有还钱”更能说明问题。
对慈溪这样的产业带企业，尤其是供应链上下游做代工、贸易的中小企业，几个动作值得在签约和收付款环节做实。接单前核实对方的营业执照、实际经营场所和主要负责人身份，不要只看对方递过来的合同和公章；对首次合作、大额订单，坚持“先小单验证、大单分批发货、分批收款”，而不是被对方“先小后大”的节奏牵着走——骗子最擅长的恰恰是利用企业对小额合作对象的信任惯性；发货节奏要和收款节奏匹配，不要在对方尚未付清前期款项时就把整批货放出去；一旦发现对方收货即转卖套现、联系方式集体失效、经营场所人去楼空，第一时间保留合同、发货单、聊天记录、转账凭证，这些恰恰是日后判断报警还是起诉的关键证据。
回到那个最现实的问题，报警还是起诉，答案不在情绪里，在证据里。如果对方从一开始就是假的，骗的手法能对应上刑法条文里的具体情形，报警是对的，公安机关立案后企业作为被害人还能申请追赃退赔；如果对方是真实的生意人，只是这一单亏了、这一次资金链断了，走民事程序、尽快申请财产保全，比等一个不会到来的刑事立案更实际。这条边界，值得每一个还在纠结的经营者，在报警前先弄清楚。
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唐学智律师 | 广西瀛桂律师事务所 | 刑事辩护 · 刑事合规